ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕМПЛЕТ" ИНН:1001261751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92954428 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года351000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15591724132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3541320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6240975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года409760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19722121010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года751011380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1972212101137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года751011380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14957160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-53516-4410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15051726-430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-52526-4310
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года397000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4681957517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20376190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года468195750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60076190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1972212101137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года751011380
21103 Выручка за отчетный год3034349149855
21104 Выручка за предыдущий год3491498550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год174372694489
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6302990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2860-238040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2861498-2440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год51811960
22203 Управленческие расходы за отчетный год72002200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год76091400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2140-235030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-525503-4400
23503 Прочие расходы за отчетный год13006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2127-235030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-525503-4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2127-23457-440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-525503-4410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2127-234570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-525503-4410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2127)/Стоимость активов (1972) = 107.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (174+0+720) = 239.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2140)/Выручка (3034) = 70.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2127)/Выручка (3034) = 70.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.763

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.079

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.079

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.216

Индекс Альтмана Z = 19.151

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.46), коэффициент текущей ликвидности (4.21), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (70.53%), рентабельность компании (70.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕМПЛЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить