Общество с ограниченной ответственностью "Интехстрой" ИНН:1001262120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92955161 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года47700
12103 Запасы на конец отчетного года7019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3191270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2611170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58724419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2261810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106324419
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2271810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83920916
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1731810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года222333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224353
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106324419
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2271810
21103 Выручка за отчетный год455269779
21104 Выручка за предыдущий год697790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год359750070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9551979
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9551979
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18890
23503 Прочие расходы за отчетный год4362
23504 Прочие расходы за предыдущий год610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9121917
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5100
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8611917
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (861)/Стоимость активов (1063) = 81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3597+0+0) = 26.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (955)/Выручка (4552) = 20.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (861)/Выручка (4552) = 18.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.81

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.858

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.746

Индекс Альтмана Z = 14.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.59), коэффициент текущей ликвидности (2.62), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (20.98%), рентабельность компании (18.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Интехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить