ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД" ИНН:1001262297 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64266238 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года143165135188
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1651351880
11503 Основные средства на конец отчетного года95526105856154618209547
11504 Основные средства на конец предыдущего года1058561546182095470
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1131051045508804328497
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10455088043284970
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4659155735551296
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1557355512960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года213434212128246351239527
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2121282463512395270
12103 Запасы на конец отчетного года326110845757858
12104 Запасы на конец предыдущего года1108457578580
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23096310294
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года63102940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26949148592680222397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1485926802223970
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года95822990103805087750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9901038050877500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23715310214804
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года153102148040
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1435222
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года52220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12578711581370450123105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115813704501231050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года339220327941316801362633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3279413168013626330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252009252009252009354009
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2520092520093540090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25120-11288-140211421
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11288-1402114210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226889240721237988355430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2407212379883554300
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года550006060300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года60603000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года343491256
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года34912560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года550346063891256
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года60637912560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5238024426768223827
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года244267682238270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4316200819772105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2008197721050
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года602149514
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1495140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5729826583788045946
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года265837880459460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года339220327941316801362633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3279413168013626330
21103 Выручка за отчетный год1414234381442506
21104 Выручка за предыдущий год2343814425060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1001309936731545
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3099367315450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год413-7564471961
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-75644719610
22203 Управленческие расходы за отчетный год157361036294053147
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10362940531470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15323-11118-4934-2186
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11118-4934-21860
23203 Проценты к получению за отчетный год206041229664753180
23204 Проценты к получению за предыдущий год12296647531800
23303 Проценты к уплате за отчетный год1111796063847227
23304 Проценты к уплате за предыдущий год960638472270
23403 Прочие доходы за отчетный год1853976925137891551
23404 Прочие доходы за предыдущий год769251378915510
23503 Прочие расходы за отчетный год2963863422304192258
23504 Прочие расходы за предыдущий год634223041922580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-169355075-1893660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5075-18936600
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-284-1008-2810
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1008-28100
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год125-12471256
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год25-124712560
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3103-199822591244
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1998225912440
24604 Прочее за предыдущий год3191110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-138312733-1544147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2733-15441470
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-138312733-1544147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2733-15441470
32003 Величина капитала на 312520092520093540090
32007 Величина капитала на 31-11288-1402114210
32008 Величина капитала на 312407212379883554300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138310154420
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1383101174420
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))138310154420
33218 Убыток (ИТОГО)138310154420
33003 Величина капитала на 31252009252009252009354009
33007 Величина капитала на 31-25120-11288-140211421
33008 Величина капитала на 31226889240721237988355430
36003 Чистые активы на 31226889240721237988355430
36004 Чистые активы на 312407212379883554300
41103 Поступления – всего за отчетный год8089394870631910
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7100359555250
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год98935315380
41203 Платежи – всего за отчетный год29101210201564918873
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77267292642716667
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65451643498124
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год7438181130
41293 Прочие платежи за отчетный год73921027487212064
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21012-17072-8586-16963
42103 Поступления – всего за отчетный год1135001955883244736612
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1016451217403143021350
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год1185557210175227
42203 Платежи – всего за отчетный год1114552278559680338599
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год44435505150070
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1070122223503930031600
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2045-32267-64356-1987
43103 Поступления – всего за отчетный год55700773707305050000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5570077370714507000
43203 Платежи – всего за отчетный год3667128945390031400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3667128945390013400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год19029484256915018600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период62-914-3792-350
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год22469-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13831)/Стоимость активов (339220) = -4.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1001+0+15736) = -91.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15323)/Выручка (1414) = -1083.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13831)/Выручка (1414) = -978.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.02

Индекс Альтмана Z = 4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-1083.66%), рентабельность компании (-978.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЕКСАНДРОВСКИЙ ЗАВОД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить