ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1001262402 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92955534 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26195157445200
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года322839800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8397000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1134285
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1342850
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9338010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32343943157631106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года439431574871060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32343943157631106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года439431574871060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29304-1597-105
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13-1741-1050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19314-1587-95
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3-1731-950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4832879158926201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года328791589262010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294107502920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1106729200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34243629159218201
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года439461592182010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32343943157631106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года439431574871060
21103 Выручка за отчетный год998913019300
21104 Выручка за предыдущий год130193000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год933812197200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121972000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год651822100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8221000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2924311482101
22204 Управленческие расходы за предыдущий год43114821010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3597790-1482-101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7790-1482-1010
23203 Проценты к получению за отчетный год18626800
23204 Проценты к получению за предыдущий год268000
23303 Проценты к уплате за отчетный год520946700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9467000
23404 Прочие доходы за предыдущий год3579000
23503 Прочие расходы за отчетный год3812104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1215540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-132158-1492-105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2158-1637-1050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год311200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год432000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-162046-1492-105
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1726-1637-1050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-162046-1492-105
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1726-1637-1050
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31-13000
32008 Величина капитала на 31-3000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1600105
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1600105
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1600105
33218 Убыток (ИТОГО)1600105
33003 Величина капитала на 31100010
33007 Величина капитала на 31-2900-105
33008 Величина капитала на 31-1900-95
36003 Чистые активы на 31-2000-95
36004 Чистые активы на 31-3000
41103 Поступления – всего за отчетный год2621000341
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22631000
41193 Прочие поступления за отчетный год357900341
41203 Платежи – всего за отчетный год113200216
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1400015
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год920060
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год182000
41293 Прочие платежи за отчетный год71800141
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2507800125
42203 Платежи – всего за отчетный год8261000
42293 Прочие  платежи за отчетный год8261000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8261000
43103 Поступления – всего за отчетный год2000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2000000
43203 Платежи – всего за отчетный год35351000
43293 Прочие платежи за отчетный год35351000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-33351000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1200125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (323) = -4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9338+0+292) = 3.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (9989) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (9989) = -0.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.09

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.056

Индекс Альтмана Z = 0.1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (3.59%), рентабельность компании (-0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНАНСОВАЯ ЛИЗИНГОВАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить