Общество с ограниченной ответственностью "Бюро путешествий АвтоТур" ИНН:1001262508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92955698 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100389275
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года89275111
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20481
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120797276
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97276125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120797276
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97276125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1091-106-121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-106-121-100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116203115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года203115225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116203397
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года203397225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120797276
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97276125
21103 Выручка за отчетный год1902857696
21104 Выручка за предыдущий год8576960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543759663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7596630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13599833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13599833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98330
23404 Прочие доходы за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год1054133
23504 Прочие расходы за предыдущий год41330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1254620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год574721
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119715-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1197)/Стоимость активов (1207) = 99.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (543+0+0) = 250.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1359)/Выручка (1902) = 71.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1197)/Выручка (1902) = 62.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.992

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.405

Индекс Альтмана Z = 26.021

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (10.41), коэффициент текущей ликвидности (10.41), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (71.45%), рентабельность компании (62.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бюро путешествий АвтоТур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить