Общество с ограниченной ответственностью "Ситиград" ИНН:1001262628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12856321 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года336434953627
11504 Основные средства на конец предыдущего года349536270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336434953627
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года349536270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1261792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1271915
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года191610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года349136863632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3686363210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-987-798-856
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-798-83010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года446244624462
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года446244620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162225
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года447844844487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года448444620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года349136863632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3686363210
21103 Выручка за отчетный год180360210
21104 Выручка за предыдущий год3602100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314314953
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3149530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-13446-743
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46-7430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-13446-743
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46-7430
23503 Прочие расходы за отчетный год1413122
23504 Прочие расходы за предыдущий год131220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14833-865
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33-8650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16433-865
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33-8650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-164)/Стоимость активов (3491) = -4.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (314+0+0) = -42.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-134)/Выручка (180) = -74.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-164)/Выручка (180) = -91.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.22

Индекс Альтмана Z = -0.457

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-74.44%), рентабельность компании (-91.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ситиград

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить