Общество с ограниченной ответственностью "МАЗ Север" ИНН:1001262716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12856456 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года333333481455
12104 Запасы на конец предыдущего года3334814550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3811381134361955
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3811343619550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4144414439220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4144392224400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4144414439222443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4144392224430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-499-499-5010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-499-50170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-489-489-49117
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-489-491170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9109107000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года91070000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3723372337132426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3723371324260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4633463344130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4633441324260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4144414439222443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4144392224430
21104 Выручка за предыдущий год524439118130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год456116317780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год683228350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4340000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год252828240
23504 Прочие расходы за предыдущий год2345150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2279590
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2248270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2248270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4144) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.106

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.029

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАЗ Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить