Общество с ограниченной ответственностью "Ибис" ИНН:1001263149 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12857220 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года17930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17930
12103 Запасы на конец отчетного года1047272127
12104 Запасы на конец предыдущего года2721270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10853660
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года366450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года505524945876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249458304340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161054901
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1054901626
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7203668610804
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6686108034966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7203686510807
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6865108064966
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года999105610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10561024
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1009106620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10662034
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1081080
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1081080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года44000670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1686569110117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5691101164262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6086569110787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5691107864932
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7203686510807
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6865108064966
21103 Выручка за отчетный год27824892922439
21104 Выручка за предыдущий год8929224394853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21733700820387
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7008204154410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год609119212052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19212024443
22103 Коммерческие расходы за отчетный год551118692001
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18692001408
22203 Управленческие расходы за отчетный год43400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1465251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год522335
23203 Проценты к получению за отчетный год800
23403 Прочие доходы за отчетный год124140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1400
23503 Прочие расходы за отчетный год1286540
23504 Прочие расходы за предыдущий год65405
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-1730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3082
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год806
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год17630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1206110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61-1424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1206110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год61-1424

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (120)/Стоимость активов (7203) = 1.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21733+5511+434) = 0.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (27824) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (120)/Выручка (27824) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 5.393

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.52%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ибис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить