Общество с ограниченной ответственностью "Нива ПТЗ" ИНН:1001263188 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857272 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года930695430
12104 Запасы на конец предыдущего года954700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1964971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года735710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9528959772
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96255810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9529959772
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года96255810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2620-30911
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-324810
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6225981016
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9810160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6839645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6908990661
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9949490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9529959772
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года96255810
21103 Выручка за отчетный год14508808878
21104 Выручка за предыдущий год8088780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116011124877
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11238800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2907-3161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-315-20
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2907-3161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-315-20
23403 Прочие доходы за отчетный год20100
23404 Прочие доходы за предыдущий год2300
23503 Прочие расходы за отчетный год16400
23504 Прочие расходы за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2944-3161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-334-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2944-3161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-334-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2944)/Стоимость активов (9529) = 30.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2907)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11601+0+0) = 25.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2907)/Выручка (14508) = 20.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2944)/Выручка (14508) = 20.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.309

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.379

Индекс Альтмана Z = 9.569

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (20.04%), рентабельность компании (20.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива ПТЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить