Общество с ограниченной ответственностью "Норд Фиш" ИНН:1001263212 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857319 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13615
12104 Запасы на конец предыдущего года1519
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12781230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1230855
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9313
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14151338
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1338887
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14141337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1337887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года153102
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10236
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12591233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1233848
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12611235
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1235850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14141337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1337887
21103 Выручка за отчетный год31722760
21104 Выручка за предыдущий год28352377
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30322674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27432338
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14086
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14086
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9239
23503 Прочие расходы за отчетный год879
23504 Прочие расходы за предыдущий год96
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5377
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8333
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год216
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6532

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (1414) = 3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3032+0+0) = 4.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (3172) = 4.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (3172) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 1.215

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.215<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (4.41%), рентабельность компании (1.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норд Фиш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить