Общество с ограниченной ответственностью "Форест-Трейд" ИНН:1001263220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857326 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10551089539
12104 Запасы на конец предыдущего года10895391361
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1628151160
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1511602859
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года483137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3137103
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27312913607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29136064323
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27312913607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29136074323
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18351306-59
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1306-59623
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года88400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года88400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89672327
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72327900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года896723665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7236663700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27312913607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29136074323
21103 Выручка за отчетный год25807255516545
21104 Выручка за предыдущий год25551654556
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25200247805291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24780584044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6077711254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77170512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год607771705
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год771705-51
23503 Прочие расходы за отчетный год453323
23504 Прочие расходы за предыдущий год33236
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год562738682
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год738682-57
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год33550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год529683682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год683682-57

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (529)/Стоимость активов (2731) = 19.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (607)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25200+0+0) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (607)/Выручка (25807) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (529)/Выручка (25807) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.672

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.206

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.048

Индекс Альтмана Z = 8.575

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (3.05), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (2.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Форест-Трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить