Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр "Атриум" ИНН:1001263283 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12857444 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года247190110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19010914
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3810840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1084034
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года285298150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29814948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года285298150
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29815048
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28225695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25695-240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года425255
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4255288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года285298150
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29815048
21103 Выручка за отчетный год132815141375
21104 Выручка за предыдущий год1514137575
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10231218992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1218992319
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год305296383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год296383-244
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год305296383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год296383-244
23503 Прочие расходы за отчетный год131010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292286373
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год286373-248
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год374838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48382
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год255238335
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238335-250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (255)/Стоимость активов (285) = 89.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (305)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1023+0+0) = 29.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (305)/Выручка (1328) = 22.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (255)/Выручка (1328) = 19.2 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 71.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 71.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.895

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 70.5

Индекс Альтмана Z = 90.299

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.5), коэффициент быстрой ликвидности (71.25), коэффициент текущей ликвидности (71.25), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (22.97%), рентабельность компании (19.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерный центр Атриум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить