Общество с ограниченной ответственностью "Агентство путешествий "Эльдорадо" ИНН:1001263967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12858662 ОКВЭД:63.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года723
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5-95
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1151
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16160
21103 Выручка за отчетный год785930
21104 Выручка за предыдущий год59300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год785930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год59300
22203 Управленческие расходы за отчетный год51593
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27027
23503 Прочие расходы за отчетный год121321
23504 Прочие расходы за предыдущий год13210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1360
24603 Прочее за отчетный год111
24604 Прочее за предыдущий год110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14-145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14-145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (16) = 87.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+51) = 52.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (78) = 34.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (78) = 17.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.875

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.938

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15

Индекс Альтмана Z = 31.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7), коэффициент текущей ликвидности (16), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (34.62%), рентабельность компании (17.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агентство путешествий Эльдорадо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить