Общество с ограниченной ответственностью "Бизнес-Воип" ИНН:1001264054 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12858641 ОКВЭД:51.64.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года120453
12104 Запасы на конец предыдущего года4530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1686668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1686668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1464211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13011
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года24110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92446
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1686668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66680
21103 Выручка за отчетный год127213101160
21104 Выручка за предыдущий год131011600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год89611401058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114010580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год376170102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1701020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год376170102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1701020
23503 Прочие расходы за отчетный год25512088
23504 Прочие расходы за предыдущий год120880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1215014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год171913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год104311
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3110

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (104)/Стоимость активов (168) = 61.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (376)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (896+0+0) = 41.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (376)/Выручка (1272) = 29.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Рентабельность компании

Чистая прибыль (104)/Выручка (1272) = 8.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.619

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.72

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.636

Индекс Альтмана Z = 20.03

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (2.18), коэффициент текущей ликвидности (7.64), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (29.56%), рентабельность компании (8.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бизнес-Воип

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить