Общество с ограниченной ответственностью "Северная" торговая компания" ИНН:1001264093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12858797 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года50005000
11504 Основные средства на конец предыдущего года500013251
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года500013251
12103 Запасы на конец отчетного года14230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94503943
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39432193
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128883943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39432202
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178888943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года894315453
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59628911
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года891110000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59628911
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года891110000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222202
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1191622
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225443
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178888943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года894315453

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (17888) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.72

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 4.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северная торговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить