Общество с ограниченной ответственностью "Энергостроймонтаж" ИНН:1001264223 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12858946 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10216110
11504 Основные средства на конец предыдущего года161100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10216110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года161100
12103 Запасы на конец отчетного года4042425
12104 Запасы на конец предыдущего года24250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8951249159
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12491590
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года130150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1059224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92250
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года131612
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года16120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15471531401
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15314010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16501692411
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16924110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-932625106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6251060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-922635116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6351160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4771770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2095880295
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8802950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25721057295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10572950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16501692411
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16924110
21103 Выручка за отчетный год231619803021
21104 Выручка за предыдущий год198030210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год141513922895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139228950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год901588126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5881260
22203 Управленческие расходы за отчетный год1652610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-751527126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5271260
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год1540
23404 Прочие доходы за предыдущий год400
23503 Прочие расходы за отчетный год22912
23504 Прочие расходы за предыдущий год9120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-757522114
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5221140
24603 Прочее за отчетный год33450
24604 Прочее за предыдущий год4500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-790477114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4771140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-790477114
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4771140
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-14300
32008 Величина капитала на 31-13300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)78900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))78900
33218 Убыток (ИТОГО)78900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-93200
33008 Величина капитала на 31-92200
36003 Чистые активы на 31-92200
36004 Чистые активы на 3163500
41103 Поступления – всего за отчетный год304900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год304900
41203 Платежи – всего за отчетный год325300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год190900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10600
41293 Прочие платежи за отчетный год123800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-20400
42203 Платежи – всего за отчетный год36000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год36000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-36000
43103 Поступления – всего за отчетный год30000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год30000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год30000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-790)/Стоимость активов (1650) = -47.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-751)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1415+0+1652) = -24.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-751)/Выручка (2316) = -32.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-790)/Выручка (2316) = -34.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.332

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.459

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.358

Индекс Альтмана Z = -7.2

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (-32.43%), рентабельность компании (-34.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергостроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить