Общество с ограниченной ответственностью "Аттачмент К" ИНН:1001264463 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12859360 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9629
11504 Основные средства на конец предыдущего года290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290
12103 Запасы на конец отчетного года433413
12104 Запасы на конец предыдущего года413358
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15082153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21391318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года752273
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26932839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28251916
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27892868
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28541916
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23902625
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26211830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23902625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26211830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27892868
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28541916
21103 Выручка за отчетный год96279889
21104 Выручка за предыдущий год98795920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год93759672
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год96735807
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год252217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206113
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год252217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год206113
23503 Прочие расходы за отчетный год4422
23504 Прочие расходы за предыдущий год2218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18495
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4239
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3719
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14776
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (2789) = 5.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9375+0+0) = 2.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (9627) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (9627) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.167

Индекс Альтмана Z = 1.59

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.59<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (2.62%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аттачмент К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить