Общество с ограниченной ответственностью "Новый порядок" ИНН:1001264470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12859354 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47772297523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229752210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47812299826
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229982410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47812299826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229982410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2929601-370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года601-3784
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года588773703
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7737030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1264925493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9254976
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года185216981196
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169812026
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47812299826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229982410
21103 Выручка за отчетный год23718120601777
21104 Выручка за предыдущий год1206017790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20777108762136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1087621466
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29411184-359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1184-367-6
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29411184-359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1184-367-6
23403 Прочие доходы за отчетный год1520
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год1284412
23504 Прочие расходы за предыдущий год114120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28281072-374
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1072-382-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2615974-374
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год974-382-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2615)/Стоимость активов (4781) = 54.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20777+0+0) = 14.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2941)/Выручка (23718) = 12.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2615)/Выручка (23718) = 11.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.736

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.547

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.592

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.582

Индекс Альтмана Z = 12.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.58), коэффициент текущей ликвидности (2.58), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (12.4%), рентабельность компании (11.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новый порядок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить