Общество с ограниченной ответственностью "ЕСТ" ИНН:1001264632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12859667 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года172226
11504 Основные средства на конец предыдущего года22260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года172226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года22260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года288164104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1641040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23416
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года311168120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1681200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года327190146
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1891470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года301165134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1651340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года221
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года262512
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года327190146
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1891470
21103 Выручка за отчетный год331386289
21104 Выручка за предыдущий год3862890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158210146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2101460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173176143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1761430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год173176143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1761430
23503 Прочие расходы за отчетный год1795
23504 Прочие расходы за предыдущий год850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156167138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1681380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135146138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1471380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (327) = 41.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (173)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (158+0+0) = 109.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (173)/Выручка (331) = 52.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (331) = 40.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.577

Индекс Альтмана Z = 22.467

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.88), коэффициент быстрой ликвидности (11.96), коэффициент текущей ликвидности (11.96), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (52.27%), рентабельность компании (40.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить