ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРГОТРАФИК" ИНН:1001264914 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12860274 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года653871259
12104 Запасы на конец предыдущего года871259101
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года226122793922745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года279392274511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1416181752
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года618175218
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года33085236028928
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2360289280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565025303033696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5303033696130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565025303033696
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5303033696130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23951816551
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18165510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24051826561
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182656110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6200120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6200120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года534775120433015
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51204330150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года534775120433015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51204330150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565025303033696
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5303033696130
21103 Выручка за отчетный год704179888264436
21104 Выручка за предыдущий год98882644360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год683739533563213
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95335632130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204435471223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год354712230
22203 Управленческие расходы за отчетный год1167757590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7575900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8772790633
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27906330
23404 Прочие доходы за предыдущий год3271710
23503 Прочие расходы за отчетный год1521535110
23504 Прочие расходы за предыдущий год15351100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7251582694
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15826940
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год145317139
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3171390
24603 Прочее за отчетный год-104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5791265551
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12655510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5791265551
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12655510
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31181600
32008 Величина капитала на 31182600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57900
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57900
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))57900
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)57900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31239500
33008 Величина капитала на 31240500
36003 Чистые активы на 31240500
36004 Чистые активы на 31182600
41103 Поступления – всего за отчетный год7147900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6832400
41193 Прочие поступления за отчетный год315500
41203 Платежи – всего за отчетный год7257600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5426400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1062100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9900
41293 Прочие платежи за отчетный год759200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-109700
43103 Поступления – всего за отчетный год323900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год323900
43203 Платежи – всего за отчетный год261900
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год261900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год62000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-47700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (579)/Стоимость активов (56502) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68373+0+1167) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (877)/Выручка (70417) = 1.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (579)/Выручка (70417) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = 0.52

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.25%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРГОТРАФИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить