ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕЛЕС" ИНН:1001264921 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12860400 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года365200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6245270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9895470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года547100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9895470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года547100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398471-59
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года471-590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2259
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5917659
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9895470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года547100
21103 Выручка за отчетный год1405114830
21104 Выручка за предыдущий год1148300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124967789
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год677890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156471-59
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год471-590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156471-59
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471-590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год156471-59
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471-590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год133420-59
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420-590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (133)/Стоимость активов (989) = 13.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1249+0+0) = 12.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (156)/Выручка (1405) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (133)/Выручка (1405) = 9.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.404

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.673

Индекс Альтмана Z = 4.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (11.1%), рентабельность компании (9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить