Общество с ограниченной ответственностью "Эколинт" ИНН:1001265033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12860379 ОКВЭД:51.18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1930
12103 Запасы на конец отчетного года4387958
12104 Запасы на конец предыдущего года958989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10368669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года669918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года397
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года971
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года147581724
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17241908
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149511724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17241908
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года806275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года27525
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141451448
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14481882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года141451449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14491883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149511724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17241908
21103 Выручка за отчетный год4329611562
21104 Выручка за предыдущий год115627961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4234711086
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110867837
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год949476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год476124
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год949476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год476124
23503 Прочие расходы за отчетный год283163
23504 Прочие расходы за предыдущий год163106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год666313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год31319
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13563
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год634
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год531250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (531)/Стоимость активов (14951) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42347+0+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (949)/Выручка (43296) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (531)/Выручка (43296) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 0.749

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эколинт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить