Общество с ограниченной ответственностью "Дальстрой" ИНН:1001265146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12860469 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года358961
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62162228
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62263176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28681
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6216591787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6591827178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6216591787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6591827178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18620418
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2041523-4
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19621428
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21415336
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4254451759
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года445294172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4254451759
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года445294172
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6216591787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6591827178
21103 Выручка за отчетный год7031437134
21104 Выручка за предыдущий год314384310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7544456960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444569240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5-1302174
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-130215070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5-1302174
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-130215070
23503 Прочие расходы за отчетный год121665
23504 Прочие расходы за предыдущий год16654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17-1318109
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13181442-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17-131822
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13181355-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17-131822
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13181355-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (621) = -2.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75+0+0) = -6.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5)/Выручка (70) = -7.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (70) = -24.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.461

Индекс Альтмана Z = 2.288

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.288<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.46), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (-7.14%), рентабельность компании (-24.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить