Общество с ограниченной ответственностью "Хладокомбинат 2км" ИНН:1001265273 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01445017 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8225904575727601
11504 Основные средства на конец предыдущего года9045757276010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8225904575737603
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9045757376030
12103 Запасы на конец отчетного года3428401532081341
12104 Запасы на конец предыдущего года4015320813410
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года130273
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года302730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3074365527312716
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3655273127160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3922009487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20094870
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года38103462738
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года34627380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107051133568944375
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11335689443750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18930203801446711978
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2038014467119780
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8878887888788878
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8878887888780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5885-6015-7084-7493
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6015-7084-74930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2992286317941385
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2863179413850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1593817517126736883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года175171267368830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1593817517126738283
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175171267382830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18930203801446711978
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2038014467119780
21103 Выручка за отчетный год1208013205129681302
21104 Выручка за предыдущий год132051296813020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год938483156920951
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год831569209510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269648906048351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год489060483510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год339000
22203 Управленческие расходы за отчетный год225131085316297
22204 Управленческие расходы за предыдущий год310853162970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год445144373254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1443732540
23403 Прочие доходы за отчетный год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год353107215107
23504 Прочие расходы за предыдущий год1072151070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1151336517-53
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1336517-530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год232671080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26710800
24603 Прочее за отчетный год-37000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1291069409-53
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1069409-530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1291069409-53
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1069409-530
32003 Величина капитала на 318878088780
32007 Величина капитала на 31-60150-74930
32008 Величина капитала на 312863013850
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12904090
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12904098878
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12904090
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12904090
33003 Величина капитала на 318878088788878
33007 Величина капитала на 31-58850-7084-7493
33008 Величина капитала на 312993017941385
36003 Чистые активы на 312992017941385
36004 Чистые активы на 312863013850
41103 Поступления – всего за отчетный год12621014661424
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8327010542424
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3977027600
41193 Прочие поступления за отчетный год317013590
41203 Платежи – всего за отчетный год1242908721452
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1057106890285
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9440118184
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2501570
41293 Прочие платежи за отчетный год6049383
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19205940-28
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1920941-28

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (18930) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9384+0+2251) = 3.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (445)/Выручка (12080) = 3.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (12080) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.276

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.188

Индекс Альтмана Z = -1.55

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.68%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хладокомбинат 2км

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить