Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-Нефть Групп" ИНН:1001265450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12861115 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9531115714211
11504 Основные средства на конец предыдущего года1157142110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9531115714211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1157142110
12103 Запасы на конец отчетного года1348734823601
12104 Запасы на конец предыдущего года348236010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года201304419
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3044190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9802183815766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1838157650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5211062910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10629100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240112324910715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23249107150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года335423482014925
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34820149250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года60000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-590-790-978
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-790-9880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года102022022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220220
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17432160812005
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1608120050
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17432160812005
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1608120050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года195163564358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года635643580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13139121638540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1216385400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150901851912898
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18519128980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года335423482014925
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34820149250
21103 Выручка за отчетный год7934010725169472
21104 Выручка за предыдущий год107251694720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7860210565167021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104664670210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73816002451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год258724510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4726053378
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60533780
22203 Управленческие расходы за отчетный год18320
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год248963-927
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1950-9270
23303 Проценты к уплате за отчетный год2052880
23304 Проценты к уплате за предыдущий год28800
23403 Прочие доходы за отчетный год157480
23504 Прочие расходы за предыдущий год1465470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200-790-974
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197-9740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200-790-974
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197-9740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год200-790-974
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197-9740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (33542) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78602+472+18) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (79340) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (79340) = 0.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.324

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.031

Индекс Альтмана Z = 2.218

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.218<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-Нефть Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить