Общество с ограниченной ответственностью "Онегорезерв" ИНН:1001265499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12861243 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года91100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124217001019
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1700101910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года196732198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года321980
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320926441220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2644122010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320926441220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2644122010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159-9732
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-97320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169-96312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9631210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года155700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года155700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148336071208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года360712080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148336071208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360712080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320926441220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2644122010
21103 Выручка за отчетный год794328303633
21104 Выручка за предыдущий год283036330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62433697334
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36973340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1700-8673299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-86732990
22103 Коммерческие расходы за отчетный год45033278
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год332780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1250-87021
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-870210
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год422919
23504 Прочие расходы за предыдущий год29190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1208-8982
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-89820
24603 Прочее за отчетный год77780
24604 Прочее за предыдущий год7800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1131-9761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-97610
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1131-9761
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-97610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1131)/Стоимость активов (3209) = 35.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1250)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6243+450+0) = 18.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1250)/Выручка (7943) = 15.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1131)/Выручка (7943) = 14.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.352

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 7.262

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (15.74%), рентабельность компании (14.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онегорезерв

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить