Общество с ограниченной ответственностью "Тандем" ИНН:1001265548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12861196 ОКВЭД:51.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5025
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32-20
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года-204
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322345
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года345486
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года354378
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года378515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года354378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года378515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года878
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1814
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года530
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204267
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года267408
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года360501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года354378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года378515
21103 Выручка за отчетный год595546
21104 Выручка за предыдущий год5462198
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4942049
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16052
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52149
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5339
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год39134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1315
23503 Прочие расходы за отчетный год88
23504 Прочие расходы за предыдущий год810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год995
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год794
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год794
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год44

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (354) = 22.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435+53+0) = 21.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (595) = 17.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (595) = 13.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.424

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.377

Индекс Альтмана Z = 5.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (17.98%), рентабельность компании (13.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тандем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить