ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "КАРАМБОЛЬ" ИНН:1001265570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12861227 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10656963
12104 Запасы на конец предыдущего года69630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57927185
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года271850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1644724227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7241880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1643723226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7231870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-780-929-2865
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-929-28660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года242316521595
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165215570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года242316523091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165230530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1643723226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7231870
21103 Выручка за отчетный год86298693464
21104 Выручка за предыдущий год86934640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год835165653256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6565325810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2782128-2792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2128-2794-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2782128-2792
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2128-2794-10
23503 Прочие расходы за отчетный год2810413
23504 Прочие расходы за предыдущий год104130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2502024-2805
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2024-2807-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1501937-2805
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1937-2807-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (1643) = 9.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8351+0+0) = 3.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (8629) = 3.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (8629) = 1.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.322

Индекс Альтмана Z = -2.129

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (-0.47), рентабельность продукции (3.22%), рентабельность компании (1.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА КАРАМБОЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить