Общество с ограниченной ответственностью "Лютеция" ИНН:1001265643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12861374 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10100
11504 Основные средства на конец предыдущего года10100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года607291163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2911634
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года609292175
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2921657
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619302175
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3021757
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73-96-296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-96-2967
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года546398471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3984710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года546398471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3984710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619302175
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3021757
21103 Выручка за отчетный год994694358718
21104 Выручка за предыдущий год943587180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год971291009014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910090140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год234335-296
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год335-2960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год234335-296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год335-2960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год234335-296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год335-2960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234335-296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год335-2960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (619) = 37.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9712+0+0) = 2.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (9946) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (9946) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 4.582

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.35%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лютеция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить