Общество с ограниченной ответственностью "Альфа-дизель" ИНН:1001265682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12861411 ОКВЭД:50.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года515720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года572010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5858215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5821510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5858215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5821510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-693-106927
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10692710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1302880
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года28800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1302880
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614839188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8391880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года621839188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8391880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5858215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5821510
21103 Выручка за отчетный год7733601144
21104 Выручка за предыдущий год36011440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32512231092
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122310920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год448-86352
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-863520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год448-86352
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-863520
23303 Проценты к уплате за отчетный год42720
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7200
23404 Прочие доходы за предыдущий год40100
23503 Прочие расходы за отчетный год141750
23504 Прочие расходы за предыдущий год17500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год392-70952
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-709520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год376-72152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-721520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (376)/Стоимость активов (58) = 648.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (448)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (325+0+0) = 137.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (448)/Выручка (773) = 57.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (376)/Выручка (773) = 48.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -11.95

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.586

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.483

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.759

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.923

Индекс Альтмана Z = 2.702

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-11.95), рентабельность продукции (57.96%), рентабельность компании (48.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альфа-дизель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить