ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ" ИНН:1001265820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12861813 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5638048
12104 Запасы на конец предыдущего года80482
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111239116736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года116736134434
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года87053104853
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10485311500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года198875229758
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года229758145941
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года198875229758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года229758145943
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года823819
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года819815
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года833829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года829825
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года112
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года198041228918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года228917145108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198041228918
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года228917145118
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года198875229758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года229758145943
21103 Выручка за отчетный год34413820109
21104 Выручка за предыдущий год8201091123067
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34325819263
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8192631122010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год88846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8461057
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год88846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8461057
23403 Прочие доходы за отчетный год47116
23404 Прочие доходы за предыдущий год116375
23503 Прочие расходы за отчетный год110795
23504 Прочие расходы за предыдущий год795403
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25167
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1671029
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год31149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год149216
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год16-146
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-146-9
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1012
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год120
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4815
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4815
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 31819815
32008 Величина капитала на 31829825
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)44
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44
33003 Величина капитала на 311010
33007 Величина капитала на 31823819
33008 Величина капитала на 31833829
36003 Чистые активы на 31833829
36004 Чистые активы на 31829825
41103 Поступления – всего за отчетный год680881321428
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год666891139323
41193 Прочие поступления за отчетный год1399182105
41203 Платежи – всего за отчетный год881841253659
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год595771209256
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27573590
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2458
41293 Прочие платежи за отчетный год2582640755
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2009667769
42103 Поступления – всего за отчетный год1999536877
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год1999536877
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год19995-67653
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-101116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (198875) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34325+0+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (34413) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (34413) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 0.03

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНВЕСТ-ДЕВЕЛОПМЕНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить