Общество с ограниченной ответственностью "БИОТЭК" ИНН:1001266051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12862282 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10510
12104 Запасы на конец предыдущего года10010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1689122391
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года813220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1691327407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9162210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1691327407
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9162210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года73710407
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4351010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1617740
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года48200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16177170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года482120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1691327407
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9162210
21103 Выручка за отчетный год4517107162
21104 Выручка за предыдущий год156900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4477006657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год153800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4010505
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4010505
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3100
23503 Прочие расходы за отчетный год2409
23504 Прочие расходы за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3770496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76099
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3010397
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год18-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (16913) = 1.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44770+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (401)/Выручка (45171) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (45171) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.046

Индекс Альтмана Z = 0.543

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БИОТЭК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить