Общество с ограниченной ответственностью "Онежские коммунальные сети" ИНН:1001266213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12862505 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года16514100
12104 Запасы на конец предыдущего года121000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26288220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года243200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37940792
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года406920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8062699112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18591120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8062699112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18591120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года50138872
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года424720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306231140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1435400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306231140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1435400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8062699112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18591120
21103 Выручка за отчетный год25961225291
21104 Выручка за предыдущий год12252910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2491744204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7522040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10548187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год473870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10538587
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год473870
23503 Прочие расходы за отчетный год1099
23504 Прочие расходы за предыдущий год1090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9537678
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год463780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год93160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7637862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (76)/Стоимость активов (806) = 9.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2491+0+0) = 4.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (2596) = 4.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Рентабельность компании

Чистая прибыль (76)/Выручка (2596) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.62

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.118

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.637

Индекс Альтмана Z = 6.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.09), коэффициент текущей ликвидности (2.63), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (4.04%), рентабельность компании (2.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Онежские коммунальные сети

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить