Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая Компания Фирма Комфорт" ИНН:1001266252 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12862600 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25621579166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15791660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43314186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29951720252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17202520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29961720252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17202520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1472767-878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года767-8780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15249531130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95311300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15249531130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95311300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29961720252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17202520
21103 Выручка за отчетный год129053005806
21104 Выручка за предыдущий год30058060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1297140961658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год409616580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-66-1091-852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1091-8520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-66-1091-852
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1091-8520
23403 Прочие доходы за отчетный год3600
23503 Прочие расходы за отчетный год484398
23504 Прочие расходы за предыдущий год43980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-78-1530-860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1530-8600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-201-1530-860
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1563-8600
62203 Целевые взносы за отчетный год37000
64003 Остаток средств на конец отчетного года37000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-201)/Стоимость активов (2996) = -6.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-66)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12971+0+0) = -0.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-66)/Выручка (12905) = -0.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-201)/Выручка (12905) = -1.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.966

Индекс Альтмана Z = 3.842

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (1.97), коэффициент текущей ликвидности (1.97), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-0.51%), рентабельность компании (-1.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая Компания Фирма Комфорт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить