Общество с ограниченной ответственностью "Л-Синтез" ИНН:1001266414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12862793 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96611005110228
11504 Основные средства на конец предыдущего года10051102280
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96611005110228
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10051102280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года972425183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4251830
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5006000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1633995
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1135964878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9648780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107971101511106
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11015111060
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года105921069110927
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10691109270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106021070110937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10701109370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8181115
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года811150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11423354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года195314169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3141690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107971101511106
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11015111060
21103 Выручка за отчетный год15561662852
21104 Выручка за предыдущий год16628520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15561662852
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16628520
22203 Управленческие расходы за отчетный год15871812240
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18122400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-31-150612
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1506120
23203 Проценты к получению за отчетный год1200
23204 Проценты к получению за предыдущий год3500
23503 Прочие расходы за отчетный год80120119
23504 Прочие расходы за предыдущий год1201190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-99-23510927
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-235109270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99-23510927
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-235109270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-99-23510927
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-235109270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99)/Стоимость активов (10797) = -0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-31)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1587) = -1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-31)/Выручка (1556) = -1.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99)/Выручка (1556) = -6.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.095

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.369

Индекс Альтмана Z = 57.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.84), коэффициент быстрой ликвидности (5.82), коэффициент текущей ликвидности (5.82), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-1.99%), рентабельность компании (-6.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Л-Синтез

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить