ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТЛАНТАСТРОЙ" ИНН:1001266453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12862860 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года174600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года801230186
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года348235237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2352370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10106265423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2654230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10106265423
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2654230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7342-238131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2381310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года395395195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3951950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236910896
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2764503291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5032910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10106265423
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2654230
21103 Выручка за отчетный год10125714295
21104 Выручка за предыдущий год7142950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17687687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76870
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8357-54288
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-542880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8357-54288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-542880
23503 Прочие расходы за отчетный год272267196
23504 Прочие расходы за предыдущий год2671960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8085-32192
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-321920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5164911
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год49110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7569-37081
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-370810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7569)/Стоимость активов (10106) = 74.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1768+0+0) = 472.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8357)/Выручка (10125) = 82.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7569)/Выручка (10125) = 74.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.749

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.8

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.656

Индекс Альтмана Z = 15.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (3.02), коэффициент текущей ликвидности (3.66), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (82.54%), рентабельность компании (74.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТЛАНТАСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить