Общество с ограниченной ответственностью "Валма плюс" ИНН:1001266478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12862942 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39600
12104 Запасы на конец предыдущего года602480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года983653193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6531890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25224359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года243590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1274956252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9564960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1274956252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9564960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года868401-27
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4012030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года405555279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5552930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405555279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5552930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1274956252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9564960
21103 Выручка за отчетный год842029551965
21104 Выручка за предыдущий год295519650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год773526941992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269419920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год685261-27
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261-270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год685261-27
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261-270
23503 Прочие расходы за отчетный год971410
23504 Прочие расходы за предыдущий год14100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год588247-37
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247-370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год478198-37
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год198-370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (478)/Стоимость активов (1274) = 37.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7735+0+0) = 8.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (685)/Выручка (8420) = 8.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (478)/Выручка (8420) = 5.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.375

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.462

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.143

Индекс Альтмана Z = 11.051

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (3.05), коэффициент текущей ликвидности (3.15), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (8.14%), рентабельность компании (5.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Валма плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить