ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФПОДРЯД" ИНН:1001266534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863025 ОКВЭД:36.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года961910
11504 Основные средства на конец предыдущего года19100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года961910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года19100
12104 Запасы на конец предыдущего года23260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2453226
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года532260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120244226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2442260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-322-218-110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-218-1100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года193192300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1923000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1547136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71360
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года951990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года442462336
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4623360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120244226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2442260
21103 Выручка за отчетный год2354787
21104 Выручка за предыдущий год47870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год332154163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1541630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-97-107-76
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-107-760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97-107-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-107-760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-97-107-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-107-760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-104-108-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-108-760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-104)/Стоимость активов (120) = -86.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-97)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (332+0+0) = -29.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-97)/Выручка (235) = -41.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-104)/Выручка (235) = -44.26 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.867

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.808

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.729

Х5 = Выручка/Активы = 1.958

Индекс Альтмана Z = -2.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-2.68), рентабельность продукции (-41.28%), рентабельность компании (-44.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФПОДРЯД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить