Общество с ограниченной ответственностью "Карелиан трейдинг" ИНН:1001266615 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863108 ОКВЭД:52.44.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6464
11504 Основные средства на конец предыдущего года640
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6464
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года640
12103 Запасы на конец отчетного года1113618
12104 Запасы на конец предыдущего года61845
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18461726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1726224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года658
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29652402
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2402321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30292466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2466322
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26112349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2349322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года418118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года418118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30292466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2466322
21103 Выручка за отчетный год3172495
21104 Выручка за предыдущий год2495414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31693
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2752179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2179321
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2752179
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2179321
23503 Прочие расходы за отчетный год13152
23504 Прочие расходы за предыдущий год1529
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2622027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2027312
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2432027
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1906312

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (3029) = 8.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (275)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+0+0) = 654.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (275)/Выручка (317) = 86.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (317) = 76.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.246

Индекс Альтмана Z = 12.914

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.43), коэффициент текущей ликвидности (7.09), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (86.75%), рентабельность компании (76.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Карелиан трейдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить