Общество с ограниченной ответственностью "Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ" ИНН:1001266693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863226 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года221333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32819
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года542152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года542152
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2018
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года421822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года441840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года542152
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21520
21103 Выручка за отчетный год1267941761
21104 Выручка за предыдущий год9417610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1151913728
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9137280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1162833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1162833
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год28330
23503 Прочие расходы за отчетный год2698
23504 Прочие расходы за предыдущий год980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901925
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19250
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год932823
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-92
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (54) = -5.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (116)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1151+0+0) = 10.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (116)/Выручка (1267) = 9.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (1267) = -0.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.227

Индекс Альтмана Z = 12.714

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (9.16%), рентабельность компании (-0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Салон Красоты СОЛНЦЕВОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить