Общество с ограниченной ответственностью "ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК" ИНН:1001266975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12863605 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года354147
11504 Основные средства на конец предыдущего года41470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года354147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года41470
12103 Запасы на конец отчетного года360033751138261
12104 Запасы на конец предыдущего года37511382610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года90375468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3754680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19461323790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13237900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года380393920939519
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39209395190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года380743925039566
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года39250395660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1168-2396-2754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2396-27540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4700400500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года145424124641819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41246418200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192424164642319
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года41646423200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года380743925039566
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года39250395660
21103 Выручка за отчетный год163302083915007
21104 Выручка за предыдущий год20839150070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год148262022617561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20226175610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1504613-2554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год613-25540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1504613-2554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год613-25540
23503 Прочие расходы за отчетный год100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1503613-2554
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год613-25540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1503613-2554
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год613-25540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1503)/Стоимость активов (38074) = 3.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1504)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14826+0+0) = 10.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1504)/Выручка (16330) = 9.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1503)/Выручка (16330) = 9.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.617

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.03

Индекс Альтмана Z = 4.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (9.21%), рентабельность компании (9.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮВЕЛИР КАРАТ ПЕТРОЗАВОДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить