Общество с ограниченной ответственностью "Окна Века" ИНН:1001267070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12863734 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33597860
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9674112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года432682720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года827200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года43268272356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года82723560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-124-542
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-114-4412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года45200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44414192344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41923440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года44418712344
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87123440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года43268272356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года82723560
21103 Выручка за отчетный год25490361
21203 Себестоимость продаж за отчетный год269312262
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-144-1299
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-144-1213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-144-3113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-31130
24604 Прочее за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-144-542
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-144-542
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5420
36003 Чистые активы на 31-11400
36004 Чистые активы на 31-4400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-144)/Стоимость активов (4326) = -3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2693+0+0) = -5.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (2549) = -5.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-144)/Выручка (2549) = -5.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.027

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Х5 = Выручка/Активы = 0.589

Индекс Альтмана Z = 0.427

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-5.65%), рентабельность компании (-5.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна Века

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить