Общество с ограниченной ответственностью "Совместное Предприятие Александра" ИНН:1001267376 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12864208 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года760
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104400
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118510
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14-11-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-11-140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года102630
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года411328
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года113430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1413958
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127590
21103 Выручка за отчетный год50178134
21104 Выручка за предыдущий год1781340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47164140
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1641400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314-6
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14-60
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314-6
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14-60
23503 Прочие расходы за отчетный год41016
23504 Прочие расходы за предыдущий год10160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-22
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3)/Выручка (50) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (50) = -6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (-6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Совместное Предприятие Александра

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить