Общество с ограниченной ответственностью "ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ" ИНН:1001267390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12864315 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года122047
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года20470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года122047
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20470
12103 Запасы на конец отчетного года36121
12104 Запасы на конец предыдущего года1110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9217520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10419568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-34-64-174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-64-1740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51177163
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1771630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года656564
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65640
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года221715
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года138259242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2592420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10419568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195680
21103 Выручка за отчетный год1092547295
21104 Выручка за предыдущий год5472950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1028392499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3924990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год64155-204
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155-2040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64155-204
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155-2040
23303 Проценты к уплате за отчетный год162311
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23110
23403 Прочие доходы за отчетный год1120
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год11720
23504 Прочие расходы за предыдущий год7200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38137-235
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год137-2350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год827-47
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27-470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30110-188
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110-1880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (104) = 28.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1028+0+0) = 6.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (1092) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (1092) = 2.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.26

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.365

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.246

Индекс Альтмана Z = 4.839

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (2.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭЛМОНТ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить