Общество с ограниченной ответственностью ТД "Сталь Сервис" ИНН:1001267425 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12864355 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2441
12104 Запасы на конец предыдущего года2051
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6375
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года443
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8869
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13557
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8869
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года490
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года643
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8732
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13055
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8732
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13557
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8869
21103 Выручка за отчетный год39047
21104 Выручка за предыдущий год25175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18727
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8355
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6448
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7727
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6259
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189
23503 Прочие расходы за отчетный год172
23504 Прочие расходы за предыдущий год32
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год456
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год91
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (365)/Стоимость активов (13557) = 2.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30692+7727+0) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (628)/Выручка (39047) = 1.61 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (365)/Выручка (39047) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.084

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.038

Индекс Альтмана Z = 0.907

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (1.61%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТД Сталь Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить