Общество с ограниченной ответственностью "Инверно" ИНН:1001267496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12864415 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года21244
12104 Запасы на конец предыдущего года2440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18390106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1011060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года211122177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1331770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года211122177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1331770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года145101139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1011390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года662138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года662138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года211122177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1331770
21103 Выручка за отчетный год314486606
21104 Выручка за предыдущий год4866060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245426436
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4264360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6960170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год601700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6960170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год601700
23403 Прочие доходы за отчетный год8310
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год103939
23504 Прочие расходы за предыдущий год9390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49-32161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-321610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5532
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44-37129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-371290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (44)/Стоимость активов (211) = 20.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (245+0+0) = 28.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (314) = 21.97 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Рентабельность компании

Чистая прибыль (44)/Выручка (314) = 14.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.197

Индекс Альтмана Z = 9.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.88), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (21.97%), рентабельность компании (14.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инверно

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить