ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МОДЕРН-СТРОЙ" ИНН:1001267658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12864869 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года85102526
12104 Запасы на конец предыдущего года2529360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122835793
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50341611
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года15440
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года7440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года177244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года241098363
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83542271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года241098363
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83542271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года425179
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17985
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236848184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года81752186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236848184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года81752186
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года241098363
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83542271
21103 Выручка за отчетный год163608309
21104 Выручка за предыдущий год83094955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150998146
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год76874832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1261163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год622123
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год408163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163123
23503 Прочие расходы за отчетный год9945
23504 Прочие расходы за предыдущий год459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год309118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9376
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (24109) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (408)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15099+853+0) = 2.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (408)/Выручка (16360) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (16360) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 0.257

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.49%), рентабельность компании (1.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МОДЕРН-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить