ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРВИС" ИНН:1001267721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12865053 ОКВЭД:70.31.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5379
11504 Основные средства на конец предыдущего года790
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5379
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года790
12103 Запасы на конец отчетного года1440
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37221825
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182527
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года210444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года444249
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года228
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40982277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2277276
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41512356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2356276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17671059
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1059276
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17771069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1069276
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1698788
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7880
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23741288
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41512356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2356276
21103 Выручка за отчетный год151624245
21104 Выручка за предыдущий год4245583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год121862607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29761638
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1638583
22203 Управленческие расходы за отчетный год1946751
22204 Управленческие расходы за предыдущий год751299
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1030887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год887284
23403 Прочие доходы за отчетный год730
23503 Прочие расходы за отчетный год257104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1048
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год846783
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год783276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год846783
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год783276
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год846783
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год783276

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (846)/Стоимость активов (4151) = 20.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1030)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12186+0+1946) = 7.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1030)/Выручка (15162) = 6.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (846)/Выручка (15162) = 5.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.578

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.749

Индекс Альтмана Z = 6.614

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.66), коэффициент текущей ликвидности (1.73), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (6.79%), рентабельность компании (5.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить