Общество с ограниченной ответственностью "Фортис" ИНН:1001268130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12865716 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252430953667
11504 Основные средства на конец предыдущего года309536670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252430953667
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года309536670
12103 Запасы на конец отчетного года13121410
12104 Запасы на конец предыдущего года214100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26692417329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24173290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2302520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30302656359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26563590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555457514026
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года575140260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18431526-28
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1526-280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18531536-18
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1536-180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3459407237
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4072370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2421434007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14340070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года370142154044
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421540440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555457514026
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года575140260
21103 Выручка за отчетный год16923078366
21104 Выручка за предыдущий год30783660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13391512394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15123940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3531566-28
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1566-280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3531566-28
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1566-280
23503 Прочие расходы за отчетный год1700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3361566-28
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1566-280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3171555-28
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1555-280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3171555-28
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1555-280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (317)/Стоимость активов (5554) = 5.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1339+0+0) = 26.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (1692) = 20.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (317)/Выручка (1692) = 18.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.501

Индекс Альтмана Z = 4.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (20.86%), рентабельность компании (18.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фортис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить