Общество с ограниченной ответственностью "Окна и двери" ИНН:1001268500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12866590 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475475
11504 Основные средства на конец предыдущего года475475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года475475
12103 Запасы на конец отчетного года33134814
12104 Запасы на конец предыдущего года48941250
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82054789
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года476990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8825
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118089691
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года97511365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1228210166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102261840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года85828632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года871288
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37001534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15141577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37001534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15141702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1228210166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102261840
21103 Выручка за отчетный год53958194
21104 Выручка за предыдущий год81943327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47892205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21311100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6065989
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60632227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6065989
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60632227
23403 Прочие доходы за отчетный год912
23404 Прочие доходы за предыдущий год225
23503 Прочие расходы за отчетный год280172
23504 Прочие расходы за предыдущий год17281
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4175819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58932171
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4175819
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58932171

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (417)/Стоимость активов (12282) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (606)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4789+0+0) = 12.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (606)/Выручка (5395) = 11.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Рентабельность компании

Чистая прибыль (417)/Выручка (5395) = 7.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.319

Индекс Альтмана Z = 7.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (2.3), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (11.23%), рентабельность компании (7.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Окна и двери

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить